בכל שנה גובה רשות המיסים, גביית יתר של מס הכנסה משכירים בישראל, כספים שתוכלו לקבל בחזרה בהגשת בקשה להחזר מס. 

לפי דוח מבקר המדינה וחישובי רשות המסים לשנים 2013 עד 2019, הצטברו כ-3.6 מיליארד שקלים בקופת רשות המסים שלא בצדק המשתייכים לכ-2 מליון אנשים שלא ניצלו את זכותם לבקש החזר מס. רבים מהשכירים מעדיפים שלא להתמודד עם הגשת בקשות להחזר מס, שכן הם אינם מתעסקים לרוב עם טפסים וחישובי מס בשגרה. התהליך לרוב נעשה באופן אוטומטי על ידי המעסיק ורשות המיסים, אבל במקרים מסוימים שכירים עדיין עשויים להיות זכאים לקבלת החזרים כספיים מהמדינה.

בואו לגלות האם גם אתם זכאים להחזר מס הכנסה או למענק עבודה וכיצד תוכלו לממש את זכויותיכם:

1. החזר מס הכנסה

כל עובד שכיר משלם באופן אוטומטי מס הכנסה. לעיתים, נעשית גביית מס מיותרת העולה על הסכום שהיה עליו לשלם. לכן, כל אחד זכאי להגיש בקשה להחזר מס הכנסה. 

החזר המס יכול להסתכם באלפי שקלים. שווה בדיקה, לא? 

תוכלו לבדוק את זכאותכם במחשבון לחישוב מס שנתי לשכירים של רשות המיסים או עם רואה חשבון. 

מתי ניתן להגיש בקשה להחזר?

בסוף שנת המס. שכירים זכאים להגיש בקשה עד שש שנים רטרואקטיבית. 

איך מגישים את הבקשה? מספר צעדים פשוטים!

1. באופן מקוון באתר רשות המיסים או פנו ללשכת פקיד השומה של מס הכנסה הקרוב אליכם.

2. שכירים? הביאו טופס 135 וטופס 106 (שניתן לעובדים מהמעסיק). 

3. עצמאיים? הביאו טופס 1301 ואישורים רלוונטיים המעידים על זכאות להקלות.

חשוב לדעת - הבקשה עלולה להביא לעיתים דווקא לחיוב נוסף של מס.

בתקופת הגשת הדו"ח (לרוב בחודשים אפריל - מאי), מציעה רשות המיסים הדרכה במילוי הדו"ח השנתי בחינם. למידע נוסף ראו הדרכה במילוי הדו"ח השנתי למס הכנסה מטעם רשות המסים. 

2. גם אם אתם לא מרוויחים הרבה - אתם יכולים להרוויח! - בעלי משכורת נמוכה? ייתכן שאתם זכאים למענק עבודה.  

מענק עבודה הוא תוספת הכנסה לבעלי הכנסה נמוכה. מוכר גם בשם "מס הכנסה שלילי".

ניתן לבדוק את הזכאות למענק עבודה באתר רשות המיסים.

מה גובה המענק?

גובה המענק נקבע לפי שכר הברוטו הממוצע השנתי של העובד והכנסות נוספות שלו או של בת/בן הזוג. ניתן לערוך הדמיה לחישוב מענק העבודה באתר רשות המיסים.

באילו תנאים מצטברים יש לעמוד כדי להיות זכאים להחזר? 

• שכירים ועצמאים בני 21 ומעלה שיש להם ילדים או שגילם 55 ומעלה ללא ילדים
• בעלים של דירת מגורים יחידה לכל היותר ואין להם בנוסף זכות במקרקעין בחלק שעולה על 50%.
• בעלי הכנסה גבוהה מ-2,320 ש"ח, ונמוכה מ- 6,980 ₪*.

*נכון לשנת 2023, בכל שנה יש להתעדכן בנתונים באתר רשות המיסים.

מתי צריך להגיש את התביעה?

• הזכאות למענק היא שנתית ויש להגיש בכל שנה תביעה חדשה
• כדאי לעקוב אחרי פרסומי רשות המיסים לגבי התאריך הסופי
• תביעה המקוונת ניתן להגיש עד שנתיים מסוף שנת המס שעבורה היא מוגשת

איך מגישים את התביעה? 

1. מילוי טופס תביעה בסניף הדואר הקרוב אליכם - יש להגיע לסניף הדואר עם ת"ז והעתק צ'ק מחשבון הבנק האישי.

2. ניתן להגיש תביעה מקוונת באתר רשות המיסים.

המענק הוא אישי. לכן במקרה שבו שני בני הזוג זכאים לקבלת מענק, כל אחד מהם צריך להגיש תביעה נפרדת לקבלת מענק עבודה. למידע נוסף על תהליך הגשת התביעה מומלץ להיכנס לאתר רשות המיסים - לשאלות ותשובות בנושא מענק עבודה. 

*האמור הינו למידע בלבד. הבנק אינו יועץ מס. האמור אינו מהווה ייעוץ מס או תחליף לייעוץ מס המתחשב בצרכיו של כל אדם.